我想像你咨询一个问题，所得税忘记计提了，我汇算清缴的时候，填写所得税，是按报表填写，还是填写实际缴纳的所得税税额#其他行业#

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收到汇算清缴退的企业所得税，怎么做账务处理，小企业会计准则#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

生产企业刚开的，怎么开始建账，马上汇算清缴了，去年的账我还没做 设备只是付款了，但是没有开发票 怎么做账 也没有收据，但是业务发生了#其他行业#

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新企业没有收入处于亏损状态， 产生的招待费和广告费汇算清缴时 需要做纳税调整吗#其他行业#

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业务成本里面的招待费汇算清缴时需要调增嘛#其他行业#

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2020年5月汇算清缴，错把2020年1季度的管理费用看成2019年，导致2019年管理费用比实际的高。现在才发现应该怎么办？#其他行业#

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公司房租水电全年下来大概八十万左右，因为是无票支出的，平时转付都是从公账转给老板挂往来款，让后老板私户支付，我也是2021年11月了才接手，现在账上全年下来其他应收款-老板不就多出来八十万左右吗？我能不能在12月做一笔分录把全年的租金水电借费用，贷其他应收款-老板，给冲掉，然后汇算清缴的时候调增这八十万，这样可行吗？#其他行业#

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企业有很多都是收据入账的，汇算清缴的时候做调增，是不是和不入账交的企业所得税是一样的？#其他行业#

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既然发票能不能跨年是看单位规定 税法上规定只有属于当期的成本费用都可以追补5年扣除 那难道不容易因为跨年可以报销导致调整利润啊 #其他行业#

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2021年4月做了一笔针对2020年汇算清缴的科目，把应付10000转到了未分配利润里，季报的时候需要改报表吗？改第一季度还是第二季度的？#其他行业#

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汇算清缴不是在下一年清上一年的税么，比如22年汇算21年度费用，那我21年这个月不是就会结账么，有没有办法提前把汇算清缴需要调增那部分费用先调出来？#其他行业#

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汇算清缴不是在下一年清上一年的税么，比如22年汇算21年度费用，那我21年这个月不是就会结账么，有没有办法提前把汇算清缴需要调增那部分费用先调出来#其他行业#

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跨年的暂估入库怎么处理？汇算清缴时会要求把去年 结转的暂估成本 转出来吗？#其他行业#

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商贸企业暂估的商品入库和暂估结转的成本是在12月底红冲还是在汇算清缴前红冲掉？#其他行业#

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2021年老板让转给他个人几笔钱，总计大概20多万，说是作为差旅费或者业务招待费，后期再补票，但是现在老板提供不出来发票，可以不用票然后明年做企业所得税汇算清缴的时候纳税调整吗？#其他行业#

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别的公司18年开给我公司的原材料发票 一直未交付 今年收到发票正常抵扣入账 所得税汇算清缴时还需要调整吗？#其他行业#

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1.不计提应付职工薪酬-社保，每月直接计入费用，对汇算清缴的基数有什么影响吗？ 2.汇算清缴的基数用的是应付职工薪酬-工资的借方还是贷方？是用应付职工薪酬的一级科目吗？还是指应付职工薪酬-工资的部分？#其他行业#

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2019年度的取暖费没有回发票，就入费用账了，20年做所得税汇算清缴时给调整出来了，现在发票回来了，怎么做账#其他行业#

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请问汇票贴现通过银行的，比如费用900元，收到650手续费的发票，250说是利息无发票，这个怎么处理，利息没发票可以吗？汇算清缴时需要转出吗？融资租赁的费用是计入什么费用；融资租赁每个月需要付5000的费用给对方#其他行业#

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老师们好，就是收到汇算清缴的退库款，有企业所得税、增值税、附加税，本年上一年的都有 这样的华请问怎么做分录呢#其他行业#

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